ОСВ и сопутствующие отчеты

Оборотно-сальдовая ведомость

Оборотно-сальдовая ведомость (ОСВ) - отчет, содержащий для каждого счета бухгалтерского учета информацию об остатках на начало и конец периода и оборотах по дебету и кредиту за установленный период.

Для получения отчета ОСВ Пользователю необходимо нажать на соответствующий пункт меню "ОСВ" в разделе "Бухгалтерия" пользовательского Меню учетной системы, установить параметры отчета и нажать кнопку "Старт" - результаты отчета будут выведены в табличную область (кнопка "Старт" при этом изменит свое название на "Обновить").

Если Пользователь внес измнениея в какие-либо документы или создал новые, и при этом были изменены проводки и данные учета, то для актуализации ОСВ ее необходимо обновить нажатием кнопки "Обновить" - текущий отчет будет обновлен с применением текущих параметов и учетом новых введенных в учетную систему данных.

При изменении параметров отображения отчета кнопка "Обновить" изменяется свое название на "Старт" (как признак того, что отчет необходимо построить заново с применением новых параметров). При нажатии на кнокпу "Старт" отчет будет построен заново.

Интерфейс ОСВ позволяет открыть дополнительную информацию об анализируемых бухгалтерских счетах в виде отчетов и форм: "Аналитика по счету", "Атрибуты бухгалтерского счета", "Динамика по счету", "Анализ счета", "Карточка счета". Открытие этих отчетов и форм для выделенного в таблице ОСВ счета возможно нажатием кнопок в панели инструментов ОСВ. Также в панели инструментов ОСВ располагается кнопка, нажатие которой позволяет экспортировать текущий отчет в Excel-файл.

В ОСВ возможно последовательное открытие отчетов по счету при двойном нажатии на строку в таблице. Таким образом, анализируя обороты по бухгалтерскому счету, через отчеты в итоге можно перейти в документы-инициаторы проводок.

Таблица ОСВ состоит из столбцов, в большинстве которых возможна сортировка:

• Счет - номера бухгалтерских счетов по плану счетов компании;
• Название счета - названия бухгалтерских счетов;
• Валюта - название валют учета для бухгалтерских счетов, на которых ведется учет в иностранной валюте;
• Начальное сальдо (Дебет, Кредит) - остатки по бухгалтерским счетам на начало периода (в зависимости от значения параметра "Развернутое сальдо" может отображаться "Развернуто" или "Свернуто");
• Оборот (Дебет, Кредит) - суммарные результаты операций за рассматриваемый период;
• Конечное сальдо (Дебет, Кредит) - остатки по бухгалтерским счетам на конец периода (в зависимости от значения параметра "Развернутое сальдо" может отображаться "Развернуто" или "Свернуто").

Внизу таблицы отображается строка итоговых данных.

Отрицательные значения в ОСВ отображаются со знаком "минус", а также по умолчанию выделены красным шрифтом - выделение "красным" можно отключить в настройках рабочего места.

Параметры ОСВ

Установка параметров ОСВ позволяет настроить удобное и достаточное отображение отчета, отвечающее текущим потребностям Пользователя. ОСВ может строиться с применением таких параметров:

• Дата с... по... - установка периода для отчета; гибкая установка периода возможна также с использованием формы, открываемой нажатие кнопки "Период" панели инструментов ОСВ.

• Развернутое сальдо - выбор режима представления остатков на начало и конец периода: с суммированием дебета и кредита либо без такового.
• План счетов - выбор из перечня один из используемых в компании планов счетов (по умолчанию установлено значение "Все").
• Фильтр по счетам - ввод маски бухгалтерских счетов для отображения (выполняется поиск по номерам счетов, содержащих набор введенных в поле цифр, с учетом разделителей порядков счетов - знака "точка"); маски счетов необходимо вводить через "запятую".
• Шаблоны - автоматическая заполнение поля "Фильтр по счетам" набором масок бухгалтерских счетов в соответствии с областью бухгалтерского учета (Зарплата, Банк-Касса, Коммерция, Доходы-расходы, Основные средства, Закупки, НДС).
• Группы - выбор типа группировки счетов: по субсчетам и по 2-м, 3-м, 4-м цифрам счета вместе с субсчетами.
• Валютные счета - выбор вида отображения валютных счетов: в валюте учета (по курсу НБУ на дату транзакции), в валюте транзакций, и отображение обоих вариантов.
• Фильтр по аналитике - выбор типа объектов аналитического учета, данные которых необходимо отобразить в отчете; при выборе типа аналитики в параметрах отчета открывается дополнительное поле "Аналитика":
  • Аналитика - выбор объекта или группы объектов аналитического учета, по которым необходимо получить отчет.

Аналитика по счету

Отчет "Аналитика по счету" является детализированным отчетом по выбранному бухгалтерскому счету в единицах учета по Объектам Аналитики с настраиваемой древовидной группировкой по аналитике (разрезу). Отчет открывается и строится автоматически при нажатии кнопки "Аналитика" в панели инструментов ОСВ при выделенной строке бухгалтерского счета.

Корневым объектомм древовидной структуры отчета "Анвлитика по счету" явзляется запись о самом счете, аналитические разрезы являются при этом ветками "дерева" - при открытии отчета из ОСВ эта строка выделена по умолчанию.

В параметрах отчета установлены неизменяемые фильтры по счету и аналитике, а также применяется разрез по основной аналитике счета. Пользователь может изменить период отчета и выбрать дополнительный разрез (если на счете имеется возможность ведения учета с использваованием нескольких аналитик) - в панели инструментов отчета расположены поля для выбора анилитических разрезов и их очередности. Так же как и в основной ведомости, после изменений параметров аналитики по счету кнопка панели инструментов меняет название на "Старт" (по умолчанию - "Обновить", используемая для актуализации отчета при внесении изменений в учетные данные).

По записям отчета "Аналитика по счету" возможен поиск и переход по результатам поиска - в поле "Поиск" панели инструментов отчета необходимо ввести искомое слово (или его часть, при этом возможно применение служебных символов: "?" - один произвольный символ и "*" - произвольный набор символов), а переход по найденным записям осуществляется нажатием стрелок "вправо" и "влево", расположенными рядом с полем поиска.

Внизу таблицы отчета отображается строка итоговых данных.

Отчет можно экспортировать Excel-файл для сохранения в локальной папке, воспользовавшись кнопкой "Экспорт".

Атрибуты бухгалтерского счета

Окно "Атрибуты бухгалтерского счета" отображает информацию о выбранном учетном счете. Окно открывается при нажатии кнопки "Счет" в панели инструментов ОСВ при выделенной строке бухгалтерского счета.

Динамика по счету

Отчет "Динамика по счету" отображает статистику изменения остатков на бухгалтерском счет в денежных единицах по периодам. Отчет открывается и строится автоматически при нажатии кнопки "Динамика" в панели инструментов ОСВ при выделенной строке счета, либо в панели инструментов "Аналитика по счету" при выделенной строке записи отчета (в этом случае для построения динамики будет применена соответствующая аналитика).

В параметрах отчета установлены неизменяемые фильтры по бухгалтерскому счету и аналитике, а также шаг периодов (1 месяц), валюта отчета (соответствует валюте учета на счете), и тип курса расчета валюты учета к валюте отчета. Пользователь может изменить период отчета, шаг периодов (по количеству дней или месяцев), валюту отчета и тип курса расчета валюты. Так же и в основной ведомости, после изменений параметров аналитики по счету кнопка панели инструментов меняет название на "Старт" (по умолчанию - "Обновить", используемая для актуализации отчета при внесении изменений в учетные данные).

Внизу таблицы отчета отображается строка итоговых данных.

Отчет можно экспортировать Excel-файл для сохранения в локальной папке, воспользовавшись кнопкой "Экспорт".

Анализ счета

Отчет "Анализ счета" отображает информацию о корреспондирующих счетах выбранного бухгалтерского счета и оборотах с этими счетами. Отчет открывается и строится автоматически при нажатии кнопки "Анализ счета" в панели инструментов ОСВ при выделенной строке бухгалтерского счета, либо в панели инструментов "Аналитика по счету" при выделенной строке записи отчета - в этом случае для построения анализа будет применена соответствующая аналитика.

Для счетов с учетом в национальной валюте (валюте по умолчанию), помимо периода отчета, нет настраиваемых параметров, а для бухгалтерских счетов с учетом в иностранной валюте Пользователь может изменить валюту отчета. Так же и в основной ведомости, после изменений параметров аналитики по счету кнопка панели инструментов меняет название на "Старт" (по умолчанию - "Обновить", используемая для актуализации отчета при внесении изменений в учетные данные).

Внизу таблицы отчета отображаются строки итоговых данных.

Отчет можно экспортировать Excel-файл для сохранения в локальном хранилище Пользователя, воспользовавшись кнопкой "Экспорт".

Карточка счета

Отчет "Карточка счета" является частным случаем Журнала балансовых проводок и отображает перечень проводок по выбранному бухгалтерскому счету за отчетный период. Отчет открывается при нажатии кнопки "Карточка счета" в панели инструментов ОСВ при выделенной строке счета, либо в панелинструментов отчетов "Аналитика по счету", "Динамика по счету", "Анализ счета" - в этих случаях для построения перечня проводок будет применена соответствующая аналитика.

В параметрах отображения журнала Пользователь может изменить период отображения журнала, выполнить контекстный поиск по записям журнала (при этом возможно применение служебных символов "?" и "*"), а также открыть документ, инициировавший бухгалтерские проводки, нажав на кнопку "Документ" при выделенной в журнале строке. При выделении строки в журнале Пользователю в заголовке журнала отображается основная информация документа (содержимое выводимой информации зависит от набора используемых в документе полей).

Подробное описание журнала приведено в разделе Журнал балансовых проводок.

Статья добавлена/обновлена 21.05.2019