Корпоративная конфигурация для Украины. Проводки по документам 1: (Ввод остатков, Банк, Касса, Зарплата, Закрытие периода)
1. Ввод остатков
2. Банк
3. Kасса
4. Зарплата
5. Закрытие периода
| № | Название | Учетная информация | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 0 | Ввод остатков для счетов без аналитики | Дт Сч Кт 0.000.000 - для счетов актива Дт 0.000.000 Кт Сч - для счетов пассива | Сч - счет баланса без аналитического учета |
| 1 | Ввод остатка для счета с аналитикой | Дт Сч Кт 0.000.000 - для счетов актива Дт 0.000.000 Кт Сч - для счетов пассива | Сч - счет баланса с аналитическим учетом, кроме счетов классов 1 и 2 (НA и ТМЦ) |
| 2 | Ввод остатка для счета с количественным учетом | Дт Сч ТМЦ Кт 0.000.000 Внебалансовые проводки: Дт 0 Кт Склад | Сч ТМЦ - счет учета ТМЦ (класса 2 или 0.15*) Склад - внебалансовый счет, место хранения ТМЦ (Склад, МОЛ) |
| 373 | Акт ввода ОС | Дт Сч ОС Кт 0.000.000 - стоимость ОС Дт 0.000.000 Кт 0.13* - амортизация ОС Дт Н01* Кт Н0 - стоимость ОС по налоговой группе Дт Н0 Кт Н02* - амортизация ОС по налоговой группе | Сч ОС - счета классов 10, 11, 12 Налоговая группа указывается в Инв. карточке |
2. Банк
| № | Название | Учетная информация | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 20 | Выписка банка (расход) | Дт Сч оплаты Кт РС - сумма выписки Дт 0.644.020 Кт 0.644.010 - НДС в предоплате Дт 0.643.010 Кт 0.643.020 - НДС при возврате предоплаты (сторно) Дт Сч Кт Сч - дополнительные | Сч оплаты - из поля "Счет" в документе РС - из поля "Счет" справочника Расчетные счета |
| 21 | Выписка банка (приход) | Дт РС Кт Сч оплаты - сумма выписки Дт 0.643.010 Кт 0.643.020 - НДС в предоплате Дт 0.644.020 Кт 0.644.010 - НДС при возврате предоплаты (сторно) Дт Сч Кт Сч - дополнительные проводки | Сч оплаты - из поля "Счет" документа РС - из поля "Счет" справочника Расчетные счета |
| 24 | Покупка валюты | Дт 0.333.020 Кт РС грн - сумма покупки в гривне Дт РС вал Кт 0.333.020 - сумма покупки в валюте Дт 0.942.010 Кт 0.333.020 - курсовой убыток от покупки Дт 0.333.020 Кт 0.711.010 - курсовой доход от покупки Дт Сч затрат Кт 0.333.020 - комиссия банка Дт 0.651.030 Кт 0.333.020 - сбор в ПФ Дт Сч затрат Кт 0.651.030 - отнесение на затраты сбора в ПФ | При отсутствии выписки банка создаются проводки: - расход гривны с РС - при включении галочки "Списать с РС" - приход валюты на РС - при включении галочки "Зачислить на РС" |
| 25 | Продажа валюты | Дт 0.334.020 Кт РС вал - сумма продажи в валюте Дт РС грн Кт 0.334.020 - сумма продажи в гривне Дт 0.942.010 Кт 0.334.020 - курсовой убыток от продажи Дт 0.334.020 Кт 0.711.010 - курсовой доход от продажи Дт Сч затрат Кт РС грн - комиссия банка | При отсутствии выписки банка создаются проводки: - расход валюты с РС - при включении галочки "Списать с РС" - приход гривны на РС - при включении галочки "Зачислить на РС" |
3. Kасса
| № | Название | Учетная информация | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 200 | Чек ЭKKA | Дт Сч кассы Кт Сч контрагента - сумма чека | Прием денег в кассу с выдачей чека Сч кассы - из поля "Счет" справочника Кассовые книги Сч контрагента - из поля "Счет" документа |
| 310 | Приходный кассовый ордер | Дт Сч кассы Кт Сч контрагента - сумма поступления денег в кассу | Сч кассы - из поля "Счет" справочника Кассовые книги Сч контрагента - из поля "Счет" документа |
| 311 | Расходный кассовый ордер | Дт Сч контрагента Кт Сч кассы - сумма расхода денег из кассы | Сч кассы - из поля "Счет" справочника Кассовые книги Сч контрагента - из поля "Счет" документа |
| 319 | Авансовый отчет | Дт Сч контрагента Кт 0.372.010 - оплата за приобретенные ТМЦ Оплата услуг и отнесение на затраты: Дт Сч затрат Кт 0.372.010 - оплата услуг без НДС Дт Сч НДС Кт 0.372.010 - НДС в оплате услуг Дт Сч Кт Сч - дополнительные проводки | Сч контрагента - из поля "Счет" оплаты за ТМЦ Сч затрат - из поля "Счет" в части оплаты за услуги Счет НДС - из поля счет НДС в части оплаты на услуги |
4. Зарплата
| № | Название | Учетная информация | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 505 | Отпускной лист | Дт Сч затрат Кт 0.661.010 - сумма отпускных | Сч затрат - указывается в приказе на прием или перемещение из справочника Категории затрат Проводки для неоплачиваемого отпуска и по уходу за ребенком не создаются |
| 506 | Больничный лист | Дт 0.949.010 Кт 0.661.010 - 5 дней за счет предприятия Дт 0.378.010 Кт 0.663.010 - больничные за счет ФСС | В больничные за счет ФСС входят декретные |
| 522 | Командировка | Дт Сч затрат Кт 0.661.010 - сумма командировочных сотруднику | Расчет средней ЗП за 2 месяца |
| 507 | Аванс | Дт Сч затрат Кт 0.651.22* - ЕСВ с предприятия Дт 0.661.010 Кт 0.651.230 - ЕСВ с сотрудника Дт 0.661.010 Кт 0.641.030 - НДФЛ с сотрудника Дт 0.661.010 Кт 0.642.010 - Военный сбор | Налоги формируются с суммы аванса по каждому сотруднику |
| 527 | Ведомость начислений-удержаний | Дт Сч затрат Кт 0.661.010 | Премии, доплаты, начисления по договору подряда, корректировки к ЗП по выбранным статьям Сч затрат зависит от типа начислений (из справочника Категории затрат) |
| 523 | Расчет индексации | Дт Сч затрат Кт 0.661.010 - сумма индексации сотруднику | Расчет с учетом индексов инфляции |
| 500 | Расчет заработной платы за период | Дт Сч затрат Кт 0.661.010 - оклад повременной работы Дт 0.661.010 Кт 0.651.23* - ЕСВ с ЗП, больничных, сумм по договору подряда Дт 0.661.010 Кт 0.641.030 - НДФЛ без больничных Дт 0.663.010 Кт 0.641.030 - НДФЛ с больничных Дт 0.661.010 Кт 0.642.010 - Военный сбор Дт Сч затрат Кт 0.651.22* - ЕСВ с предприятия по ЗП, инвалидам, договорам подряда, больничным | Оклад рассчитывается на основании табеля рабочего времени Налоги пересчитываются с учетом выданного аванса и расчета налогов по авансу |
| 529 | Платежная ведомость | Дт 0.661.010 Кт Сч выдачи ЗП - сумма ЗП или аванса | Счет выдачи ЗП: 0.301.010 при выдаче ЗП через кассу, либо 0.685.010 при выдаче через банк Для выдачи ЗП через банк в приказе о приеме на работу необходимо указывать Банк и РС перечисления ЗП Больничные за счет ФСС в выплату не попадают (проводятся отдельно через платежи по банку, после получения компенсаций от ФСС) |
5. Закрытие периода
| № | Название | Учетная информация | Комментарий |
|---|---|---|---|
| 4 | Список балансовых проводок | Дт Сч Кт Сч | Отражение нестандартных операций, корректировки учета |
| 10 | Курсовые разницы | Для счетов операционной деятельности: Дт 0.945.010 Кт Валютный сч - сумма отрицательной курсовой разницы Дт Валютный сч Кт 0.714.010 - сумма положительной курсовой разницы Для счетов не операционной деятельности: Дт 0.714.010 Кт Валютный сч - сумма отрицательной курсовой разницы Дт Валютный сч Кт 0.744.010 - сумма положительной курсовой разницы | По авансам, полученным и выданным, курсовая разница не начисляется |
| 11 | Закрытие счетов доходов | Дт Сч операционных доходов Кт 0.791.010 Дт Сч финансовых доходов Кт 0.792.010 Дт Сч других доходов Кт 0.793.010 Дт 0.791.010 Кт 0.704* | Сч операционных доходов - 0.701*, 0.702*, 0.703*, 0.71* Сч финансовых доходов - 0.72*, 0.73* Сч других доходов - 0.74* |
| 12 | Закрытие счетов расходов | Дт 0.791.010 Кт Сч операционных расходов Дт 0.792.010 Кт Сч финансовых расходов Дт 0.793.010 Кт Сч других расходов | Сч операционных расходов - 0.90*, 0.92*, 0.93*, 0.94* Сч финансовых расходов - 0.95*, 0.96* Сч других расходов - 0.97*, 0.98* |
| 13 | Формирование результата деятельности | Дт 0.79* Кт 0.441.010 - если по счету 0.79* кредитовое сальдо Дт 0.442.010 Кт 0.79* - если по счету 0.79* дебетовое сальдо Дт 0.441.010 Кт 0.442.010 - сумма минимального сальдо по одному из двух счетов | |
| 16 | Расчет резерва сомнительной дебиторской задолженности | Дт 0.944.010 Кт 0.381* - сумма изменения задолженности | Проценты расчета суммы задолженности в зависимости от давности долга в константе "Фин-ст.рез" |
Статья добавлена/обновлена:
